您好,欢迎进入亚博足彩APP网址
亚博足彩APP
客服热线400-057-8819
公司简介

关于深圳珈伟光伏照明股份有限公司发行股份购

作者:亚博足彩APP    发布时间:2020-08-23 07:48    

  土地租赁是否符合《土地管理法》等有关法律法规的规定,是否需要取得土地管理部门是否存在违规用地风险,如有,请提示风险,并补充披露对项目备案、建设及未来运营的影响。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。

  2.申请材料显示,国源电力在报告期内进行了6次增资和2次股权转让,存在信托融资的情形。请你公司补充披露:1)上述增资和股权转让的背景、原因。2)2014年6月第2次股权转让中,安信信托、储阳光伏、上海谷欣之间的《投资合作协议》以及储阳光伏、安信信托之间的《股权质押协议》签署的时间、对各方权利义务的主要约定。3)增资和股权转让中信托融资的资金来源,是否存在结构化产品,是否会形成股权代持,融资方式及相关合同是否合规。4)2015年8月26日安信信托同意解除股权质押的原因、解除质押是否彻底、是否存在法律风险。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。

  3.申请材料显示,2015年6月、8月、9月,储阳光伏发生2次股权转让和1次增资。请你公司补充披露:1)上述股权转让的原因、相关各方的基本情况、股权转让的定价依据及合理性。2)上海谷欣与上海逸和是否存在关联关系。3)上述增资的资金来源。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。

  4.申请材料显示,2014年7月,国源电力取得甘肃省林业厅同意金川区二期50兆瓦并网光伏发电项目建设占用金川区国有灌木林地的审批。2015年9月15日,金昌市国土资源局出具证明并说明,国源电力土地征用、变更为国有建设用地的手续目前在申请办理过程中。申请材料未披露金川区一期项目相关审批情况。请你公司补充披露:1)国源电力金川区一期50兆瓦并网光伏发电项目的相关审批及进展情况。2)上述国源电力土地征用、变更手续办理的进展情况,是否存在法律障碍,预计办毕时间,及逾期未办毕对本次交易和上市公司的影响。3)国源电力是否存在违规用地风险,如有,请提示风险,并补充披露对本次交易和上市公司的影响。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。

  5.申请材料显示,国源电力拥有的多处房产尚未办理完成房屋产权证。请你公司补充披露:1)上述房产的用途、账面价值及在国源电力所有房产中的占比。2)房屋产权证办理的进展,相关费用承担方式,预计办毕的时间,是否存在法律障碍,逾期不能办毕对本次交易和上市公司的影响。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。

  6.申请材料显示,国源电力在土地、消防等方面受到过行政处罚。请你公司:1)补充披露相关行政处罚是否构成重大行政处罚及依据,对本次重组及重组后上市公司的影响。2)结合行政处罚的执行情况,补充披露本次交易完成后国源电力合法合规运营的制度保障措施。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。

  7.申请材料显示,2015年9月16日,阳光电源股份有限公司与国源电力的诉讼仍在审理中。请你公司补充披露上述诉讼的进展情况、对国源电力及本次交易的影响。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。

  8.申请材料显示,各报告期末,国源电力固定资产账面价值为76,919.3万元、73,290.2万元和70,848.26万元,分别占资产总额的84.69%、83.75%和78.20%。请你公司按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组(2014年修订)》第三十二条的要求,补充披露固定资产减值准备提取情况是否与资产实际状况相符。请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见。

  9.申请材料显示,光伏电站的售电收入包括两部分,即0.32-0.33元/度的脱硫基本电价和0.58-0.67元/度的国家补贴电价,其中,国家补贴电价部分需待国源电力的光伏电站进入《可再生能源电价附加资金补助目录》后方能实际支付。截止报告书签署日,国源电力尚未进入《可再生能源电价附加资金补助目录》。申请材料同时显示,国源电力已于2013年12月向国家能源局提交相关申请材料,并已通过相关部门的审核,国源电力进入《可再生能源电价附加资金补助目录》不存在实质性障碍。请你公司:1)补充披露“已通过相关部门的审核”的具体含义和依据。2)结合《可再生能源电价附加补助资金管理暂行办法》的要求,逐条比对并补充披露国源电力进入《可再生能源电价附加资金补助目录》不存在实质性障碍的依据。3)结合同行业公司和可比交易情况,进一步补充披露将尚未收到的光伏电站补贴列入当期收入是否符合《企业会计准则》的相关规定。4)量化分析并补充披露如果国源电力不能进入《可再生能源电价附加资金补助目录》,对报告期国源电力经营业绩及本次交易评估值的影响。请独立财务顾问、律师、会计师和评估师核查并发表明确意见。

  10.申请材料显示,国源电力100MW光伏电站在2015年1至8月已实现上网电量8,720.06万千瓦时,管理层预计在9至12月可实现上网电量为5,330万千瓦时。根据国源电力近期所提供的2015年9月份和10月份的结算电量数据,其100MW光伏电站再次受到电网调度限电措施影响,上网电量较8月份有所下降,存在无法实现2015年度全年上网电量预测值的可能性。请你公司结合国源电力100MW光伏电站2015年的全年理论发电量、地方限电措施对上网电量的影响、8至12月实际上网电量情况,补充披露国源电力2015年预测上网电量的可实现性及对本次交易评估值的影响。请独立财务顾问和评估师核查并发表明确意见。

  11.申请材料显示,收益法评估时上网电量的预测主要参考项目装机容量、可行性研究报告、相邻电站实际运营的相关技术指标确定未来年度的年上网电量,主要考虑的因数包括“首年理论上网电量”、“光伏组件功率的衰减系数”及“并网限电问题”。申请材料同时显示,2033年前,光伏电站上网电价的预测数为1元/度。请你公司:1)结合国源电力100MW光伏电站在报告期内的实际上网电量,补充披露“首年理论上网电量”预测的合理性。2)结合可行性研究报告及行业惯例选取的明确依据,进一步补充披露国源电力衰减系数选取的合理性。3)结合国源电力光伏电站所在地光伏发电总量、电网总负荷、地区限电政策情况,进一步补充披露2018年及以后年度不考虑限电损失的合理性。4)结合上网电价相关政策的有效期限、可能的调整情况,补充披露上网电价预测的依据及合理性。请独立财务顾问和评估师核查并发表明确意见。

  12.请你公司在重组报告书中补充披露国源电力收益法评估预测期的自由现金流量表。请独立财务顾问和评估师核查并发表明确意见。

  13.申请材料显示,2009年12月21日,丁孔贤等4人共同签署了一致行动协议。请你公司补充披露本次交易完成后丁孔贤等4名一致行动人有无股份减持计划、振发能源及其关联方有无股份增持计划、未来一致行动关系的稳定性、及保持上市公司控制权稳定的具体措施。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。

  14.申请材料显示,本次交易后,上市公司主营业务将在原来光伏照明、LED照明、LED显示的基础上,增加持有、运营并维护金昌市西坡100MW光伏电站业务。请你公司:1)结合财务指标补充披露本次交易完成后上市公司未来经营发展战略和业务管理模式。2)结合上市公司2014年5月和2015年8月分别收购品上照明和华源新能源的情况,补充披露本次交易在业务、资产、财务、人员、机构等方面的整合计划、整合风险以及相应管理控制措施。请独立财务顾问核查并发表明确意见。

  15.请你公司补充披露:1)国源电力董事、高级管理人员在报告期内的变动情况。2)交易完成后保持国源动力主要管理层、核心技术人员稳定性的相关安排。请独立财务顾问核查并发表明确意见。

  16.重组报告书第36页、46页、300页显示,公司拟向不超过5名其他特定投资者发行股份募集配套资金;第129页、134页等处显示公司拟向不超过5名特定投资者发行股份募集配套资金。请你公司补充披露:1)“其他”的含义,募集配套资金发行对象的具体范围。2)上述信息披露是否存在矛盾。请独立财务顾问核查并发表明确意见。

  17.重组报告书未按《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组(2014年修订)》的规定披露:报告期核心技术人员特点分析及变动情况、主要产品和服务的质量控制情况、行业内主要企业及其市场份额,市场供求状况及变动原因,行业利润水平的变动趋势及变动原因等。请你公司按照我会相关规定,补充披露上述内容。请独立财务顾问核查并发表明确意见。

  18.请你公司按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组(2014年修订)》的规定在重组相关方所作出的重要承诺表中补充业绩承诺相关内容。请独立财务顾问核查并发表明确意见。

  19.请你公司根据我会的相关规定,在重组报告书中补充披露中介机构未能勤勉尽责时将承担连带赔偿责任的专项承诺。

  你公司应当在收到本通知之日起30个工作日内披露反馈意见回复,披露后2个工作日内向我会报送反馈意见回复材料。如在30个工作日内不能披露的,应当提前2个工作日向我会递交延期反馈回复申请,经我会同意后在2个工作日内公告未能及时反馈回复的原因及对审核事项的影响。


亚博足彩APP

亚博足彩APP 服务热线:400-057-8819 电子邮箱: 2853877050@qq.com

公司地址:山东省烟台市芝罘区通世南路229号卧龙高新技术产业园 网站地图 >

亚博足彩APP新能源科技有限公司成立于2010年,是一家专业从事太阳能光伏照明产品的研发、生产、销售,并提供配套解决方案的高新技术企业(高企编号:GR201637000511)。公司拥有旭泰能、秒莎、植生源等多个品牌,并致力于成为各...

Copyright © 2018-2019 亚博足彩APP 版权所有